Erben & Schenken: Steuern clever optimieren mit Versicherungslösungen

Die Übertragung von Vermögen durch Erbschaft oder Schenkung ist oft mit einer erheblichen Steuerbelastung verbunden. Wer frühzeitig plant und die passenden Instrumente nutzt, kann mit gezielten Versicherungslösungen die Steuerlast deutlich reduzieren – ganz legal und unter optimaler Berücksichtigung der individuellen Situation.

Versicherungspolicen als strategisches Werkzeug bei Erbschaft & Schenkung

Mit speziell gestalteten Lebens- und Rentenversicherungen eröffnen sich zahlreiche Wege, um Vermögen sicher, planbar und steuerlich optimiert an die nächste Generation zu übertragen:

• Erbschaftsoptimierung: Spezielle Vertragsmodelle wie die „Über-Kreuz-Versicherung“ ermöglichen oft die steuerfreie Auszahlung größerer Vermögensanteile. Entscheidend sind die Rollen von Versicherungsnehmer, versicherter Person und Bezugsberechtigtem – so fällt die Leistung nicht in den Nachlass und vermeidet die Erbschaftsteuer.

• Schenkungsoptimierung: Auch zu Lebzeiten können Versicherungsverträge wirkungsvoll eingesetzt werden, etwa durch die Übertragung der Versicherungsnehmereigenschaft oder die Einsetzung als Bezugsberechtigter, um Freibeträge optimal zu nutzen.

• Fondsgebundene Rentenversicherungen bieten zudem die Chance, Vermögen nicht nur steuergünstig aufzubauen, sondern auch renditeorientiert zu investieren. Im Erbfall kann die Auszahlung oft als lebenslange Rente mit günstigeren Steuerregelungen erfolgen – gerade bei größeren Beträgen interessant.

Steuerliche Vorteile durch Aufschub der Kapitalertragsteuer

Ein weiterer wesentlicher Vorteil einer Vermögens- oder Rentenpolice ist der steuerliche Aufschub der Kapitalertragsteuer: Während der Laufzeit fallen auf Kursgewinne, Zinsen oder Dividenden innerhalb der Police keine Kapitalertragsteuer an. Dadurch bleibt das komplette Kapital samt Erträgen ungeschmälert im Vertrag erhalten und kann weiter für Sie arbeiten. Dieser Steuerstundungseffekt führt gerade bei größeren Vermögen und fondsgebundenen Anlagen zu einer spürbar verbesserten Wertentwicklung über die Jahre – da die nicht gezahlten Steuern als zusätzliches Kapital investiert sind und den Gesamtertrag erhöhen.

Die Versteuerung erfolgt erst bei Auszahlung und kann, abhängig von Laufzeit und Auszahlungsform, häufig steuerlich günstiger gestaltet werden. So kombinieren Sie optimale Nutzung von Freibeträgen mit nachhaltigem Kapitalwachstum.

Mehr als klassische Policen: Risikoabsicherung, Liquidität & Pflichtteilsschutz

Zusätzlich bieten innovative Versicherungslösungen weitere Vorteile:

• Risiko­lebens­ver­si­che­rungen (auch Über-Kreuz-Varianten): Sie ermöglichen eine steuerfreie Auszahlung der Versicherungssumme und schaffen Liquidität für die Begleichung von Erbschaftsteuer oder Pflichtteilsansprüchen.

• Erbschaftsteuerversicherungen: Sichern gezielt die Zahlung der Erbschaftsteuer ab, ohne aus dem eigentlichen Erbe Kapital entnehmen zu müssen.

• Umfassende Nachfolgeplanung: Versicherungen helfen, Pflichtteilsergänzungsansprüche und andere finanzielle Risiken strukturiert zu managen – in enger Abstimmung mit Steuerberater und Notar.

Wichtig: Die optimale Gestaltung ist immer individuell und erfolgt unter Berücksichtigung aller steuerlichen und rechtlichen Rahmenbedingungen. Unsere Beratung erfolgt fachkundig und gemeinsam mit erfahrenen Steuerberatern aus unserem Netzwerk.

Praxisbeispiel: Vermögenspolice als Schenkungslösung

Eine Mutter möchte steueroptimiert einen größeren Geldbetrag an ihren Sohn übertragen, ohne dass Schenkungssteuern anfallen oder das Vermögen unbeabsichtigt freigegeben wird.

Die Lösung: Das Kapital wird als Einmalbeitrag in eine fondsgebundene Rentenpolice eingezahlt. Die Mutter bleibt Versicherungsnehmerin und kann flexibel über das Vertragsguthaben verfügen oder es wachsen lassen. Nach Ablauf der steuerlichen Fristen (z. B. 10 Jahre) wird die Police auf den Sohn übertragen – oft ganz oder teilweise steuerfrei unter Nutzung der Freibeträge.

So lassen sich größere Summen gezielt und sicher verschenken, während die Verwaltung flexibel bleibt und Steueroptimierung optimal vorbereitet wird.

Auch für Erbfälle kann die Police so gestaltet werden, dass das Vertragsvermögen bei Todesfall direkt und steueroptimiert an den Begünstigten ausgezahlt wird.

Warum mit uns arbeiten?

Mit über 30 Jahren Erfahrung unterstützt Sie unser Geschäftsführer Erik Altmann persönlich in diesen komplexen Themen. Gemeinsam mit Ihnen entwickeln wir individuell passende Versicherungslösungen für Erbschaften, Schenkungen und Vermögensübertragungen. Sie profitieren von langjährigem Know-how, direkten Kontakten zu spezialisierten Anbietern und einer Beratung, die Steueroptimierung und Vermögenssicherung gleichermaßen fokussiert.

Kontaktieren Sie uns, wenn Sie wissen möchten, wie Sie Vermögen steueroptimiert weitergeben können. Gemeinsam mit Ihrem Steuerberater zeigen wir Ihnen, welches Potenzial in Ihren Möglichkeiten steckt – und wie Sie Ihr Lebenswerk optimal bewahren.